Tax Saving Tips India की बात करें तो अक्सर लोग सोचते हैं कि अपनी कमाई पत्नी के बैंक खाते में डाल देने या फिर उनके नाम पर एफडी करा देने से टैक्स की देनदारी कम हो जाएगी। लेकिन आयकर कानून इतने आसान नहीं हैं जितने आपको लगते हैं।
देखा जाए तो यह एक बहुत बड़ी भ्रांति है जो लोगों के मन में है। वे सोचते हैं कि पत्नी के नाम पर निवेश करने से टैक्स बच जाएगा। लेकिन हकीकत इससे बिल्कुल अलग है।
क्लबिंग ऑफ इनकम का प्रावधान
इनकम टैक्स एक्ट के तहत क्लबिंग ऑफ इनकम (Clubbing of Income) का प्रावधान शामिल है। इसके मुताबिक अगर आप पत्नी को पैसे गिफ्ट करते हैं और वह उस पैसे को कहीं पर इन्वेस्ट करती है तो उससे होने वाली इनकम आपकी ही टोटल इनकम में जोड़ी जाएगी।
यहां ध्यान देने वाली बात यह है कि टैक्स भी आपको ही भरना होगा। यानी पैसा पत्नी के नाम पर है लेकिन टैक्स देनदारी पति की है।
लोन के रूप में दें तो अलग बात
हालांकि अगर आप उन्हें लोन के रूप में पैसा देते हैं और उस पर ब्याज तय होता है तो इस सिचुएशन में कंडीशन्स अलग होती हैं।
अगर गौर करें तो इस मामले में पत्नी को मिलने वाला ब्याज पति की इनकम में जुड़ेगा। लेकिन पत्नी द्वारा उस पैसे से की गई कमाई उसकी अपनी इनकम मानी जाएगी।
समझने वाली बात यह है कि यह एक जटिल प्रक्रिया है और इसमें उचित दस्तावेज और लोन एग्रीमेंट होना जरूरी है।
शेयर बाजार में निवेश का फायदा
दिलचस्प बात यह है कि अगर आप और आपकी पत्नी दोनों शेयर बाजार या फिर इक्विटी म्यूचुअल फंड में निवेश करते हैं तो टैक्स बचाने का शानदार मौका मिलता है।
नियम के अनुसार लॉन्ग टर्म कैपिटल गेन (LTCG) पर हर व्यक्ति को अलग-अलग टैक्स छूट की एक लिमिट मिलती है। अगर निवेश दोनों के नाम पर अलग-अलग है तो आप दोनों अपनी-अपनी लिमिट का भरपूर लाभ उठाकर परिवार का टोटल टैक्स काफी हद तक कम कर सकते हैं।
जॉइंट होम लोन का लाभ
टैक्स बचाने का सबसे आसान तरीका है मिलकर प्लानिंग करना। अगर घर पति-पत्नी दोनों के नाम पर है और दोनों होम लोन साथ लेते हैं तो दोनों धारा 80C और धारा 24(b) में अलग-अलग छूट ले सकते हैं।
और बस यहीं से शुरू होती है स्मार्ट टैक्स प्लानिंग की कहानी। जॉइंट होम लोन में दोनों को प्रिंसिपल अमाउंट पर 1.5 लाख तक की छूट मिलती है।
साथ ही ब्याज पर भी दोनों को अलग-अलग 2 लाख तक की छूट मिल सकती है। इस तरह परिवार की कुल टैक्स देनदारी काफी कम हो जाती है।
हेल्थ इंश्योरेंस प्रीमियम
इसी तरह अगर मेडिकल प्रीमियम की राशि ज्यादा है तो पति-पत्नी अलग-अलग हेल्थ पॉलिसी भी लेकर अपनी टैक्स छूट की सीमा को बढ़ा भी सकते हैं।
धारा 80D के तहत स्वयं और परिवार के लिए 25,000 रुपये और माता-पिता के लिए 25,000 रुपये (60 वर्ष से कम उम्र के लिए) की छूट मिलती है।
चिंता का विषय यह है कि अगर एक ही व्यक्ति सभी पॉलिसी लेता है तो वह अधिकतम लिमिट तक ही छूट ले सकता है। लेकिन अगर दोनों अलग-अलग पॉलिसी लें तो दोनों को छूट मिलेगी।
बच्चों की ट्यूशन फीस
बच्चों की स्कूल ट्यूशन फीस पर धारा 80C के तहत छूट मिलती है। तो अगर आपके दो से ज्यादा बच्चे हैं या फिर फीस बहुत ज्यादा है तो पति और पत्नी दोनों अलग-अलग बच्चों की फीस का भुगतान दिखाकर मैक्सिमम टैक्स कटौती का फायदा ले सकते हैं।
यहां ध्यान देने वाली बात यह है कि छूट केवल 2 बच्चों की ट्यूशन फीस पर ही मिलती है। और यह भी 80C की 1.5 लाख की समग्र सीमा के भीतर है।
Leave Travel Allowance (LTA)
इसके अलावा अगर दोनों ही नौकरीपेशा हैं तो 4 साल के ब्लॉक में अलग-अलग लीव ट्रैवल अलाउंस (LTA) का क्लेम करके छुट्टियों में यात्रा के खर्च पर बड़ी टैक्स की बचत कर सकते हैं।
राहत की बात यह है कि LTA में घरेलू यात्रा के खर्च पर छूट मिलती है। पति-पत्नी दोनों अपनी-अपनी सैलरी से LTA क्लेम कर सकते हैं।
Tax Saving Tips India: सही स्ट्रक्चरिंग जरूरी
कुल मिलाकर केवल पत्नी के नाम पर पैसे ट्रांसफर करने से टैक्स नहीं बचता है। बल्कि इसके लिए इनकम के क्लबिंग प्रोविजन और कैपिटल गेन जैसे नियमों की गहरी समझ होना आपके लिए बेहद जरूरी है।
टैक्स बचाने का सबसे प्रभावी तरीका जॉइंट फाइनेंशियल प्लानिंग है। होम लोन, हेल्थ इंश्योरेंस और बच्चों की शिक्षा जैसे खर्चों को सूझबूझ के साथ आपस में बांटकर और निवेश की सीमाओं का अलग-अलग लाभ उठाकर एक परिवार अपनी टोटल टैक्स देनदारी को कानूनी रूप से काफी कम कर सकता है।
सीधा मंत्र
सीधा मंत्र यही है कि टैक्स की बचत निवेश छिपाने में नहीं बल्कि सही स्ट्रक्चरिंग में है। जानकारी के अभाव में लोग गलत तरीके अपनाते हैं जो बाद में मुसीबत बन सकते हैं।
हैरान करने वाली बात यह है कि कई लोग सोचते हैं कि आयकर विभाग को पता नहीं चलेगा। लेकिन आजकल की डिजिटल दुनिया में हर लेनदेन ट्रैक होता है।
मुख्य बातें (Key Points)
- Tax Saving Tips India में पत्नी के खाते में पैसे डालने से टैक्स नहीं बचता
- क्लबिंग ऑफ इनकम प्रावधान के तहत पत्नी की इनकम पति की इनकम में जुड़ती है
- शेयर बाजार और इक्विटी म्यूचुअल फंड में अलग-अलग निवेश से LTCG छूट का दोहरा लाभ
- जॉइंट होम लोन से धारा 80C और 24(b) में दोनों को छूट
- हेल्थ इंश्योरेंस, बच्चों की ट्यूशन फीस, LTA में स्मार्ट प्लानिंग से बचत
- टैक्स बचत निवेश छिपाने में नहीं, सही स्ट्रक्चरिंग में है
- जॉइंट फाइनेंशियल प्लानिंग सबसे प्रभावी तरीका
